Optimisez vos besoins en fonds de roulement et améliorer votre rentabilité

Les entreprises ont besoin de capital pour se développer, assurer le service de la dette existante et distribuer de la valeur aux actionnaires via des dividendes et des rachats d’actions. Une manière de réduire le besoin en fonds de roulement est de l’optimiser : moins il y a de capital immobilisé dans le cycle de fonds de roulement, plus il y en a de disponibles pour stimuler la croissance et créer de la valeur pour les actionnaires.

Supply Chain Finance

Pour libérer du capital immobilisé en fonds de roulement, les organisations peuvent utiliser une Supply Chain Finance, appelé également Reverse Factoring.

La Supply Chain Finance permet aux fournisseurs de « vendre » des factures approuvées à des institutions financières à un escompte convenu à l’avance qui dépend du risque de crédit des acheteurs.

L’utilisation d’une Supply Chain Finance comme solution alternative de financement permet aux acheteurs de négocier des délais de paiement plus longs et peut aider à augmenter la trésorerie disponible.

24 % des clients de Kyriba déclarent que la plus-value commerciale principale de Kyriba à date a été l’amélioration de la gestion du fonds de roulement.

Source: TechValidate, 2019.

Dynamic Discounting

Les programmes d’escompte pour paiement anticipé permettent aux acheteurs de générer de hauts rendements sur la trésorerie, de réduire les coûts au moyen d’escomptes et d’augmenter les bénéfices et l’EBE.

Le principal avantage de passer d’un programme d’escompte manuel standard à une fenêtre d’escompte plus longue avec Dynamic Discounting est que le modèle de barème dégressif capture toutes les possibilités d’escompte, maximisant ainsi les coûts et augmentant la quantité de trésorerie disponible pour l’investissement.

Avec ce barème dégressif, l’escompte tend vers zéro à l’approche de l’échéance, ce qui permet aux acheteurs de choisir une date de paiement qui correspond à la fois à leur capacité à traiter le paiement et à la disponibilité de trésorerie.

Grâce à un programme de Dynamic Discounting, les acheteurs peuvent réduire les coûts en générant des escomptes plus importants, aidant en fin de compte à augmenter les bénéfices et l’EBE.

Avantages d’une solution de besoin en fonds de roulement

Pour les fournisseurs, la Supply Chain Finance et le Dynamic Discounting permettent :

Une augmentation des flux de trésorerie (réduction des délais de paiement pour le fournisseur)
Une augmentation de la visibilité/prévisibilité de la trésorerie
Un accès à une source de financement supplémentaire
Une réduction des coûts de financement, selon la note de crédit
Un financement hors bilan qui n’a pas d’incidence sur les ratios d’endettement du fournisseur
Des renseignements sur les versements sans frais avec une réduction des questions liées aux comptes fournisseurs

Pour les acheteurs, les avantages de la Supply Chain Finance et du Dynamic Discounting sont un peu différents. Les deux programmes permettent une amélioration de la visibilité/prévisibilité de la trésorerie, une réduction des questions relatives aux comptes à payer et une amélioration des relations avec les fournisseurs essentiels.

La Supply Chain Finance permet d’augmenter le flux de trésorerie disponible tout en faisant profiter des avantages bancaires négociés, alors que le Dynamic Discounting peut augmenter significativement le rendement sans risque des investissements monétaires à court terme, améliorer la marge brute et réduire le coût des produits vendus.